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Journal Entry Tester by Joy 0.1.1

Aug 26, 2021
Nov 30, 2021

……JE Tester by Joy 사용 설명서 로 부터

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Journal Entry Tester by Joy 0.1.1 Download

파일명 설명
JE_tester.exe Journal Entry Tester 실행파일
je.xlsx 전표 Data
CYTB.xlsx 당기 시산표
PYTB.xlsx 전기 시산표

JE Tester by Joy 0.1.1 Tutorial

JE_tester.exe 파일 실행

  • 실행파일을 열어 실행하면 탐색창이 열린다.(창이 열리는데 시간이 걸린다.) 전표 파일을 찾아서 선택한다.

전표 파일의 용량이 크다면 열리는 시간이 많이 걸릴 수도 있다.

엑셀 파일로 담아 낼 수 없는 크기의 행을 가진 전표 데이터는 R | Journal Entry Test | Fast track 등의 다른 방법을 고려하여야 한다. 이 테스터는 엑셀 전표 데이터를 대상으로 하고 있다.

  • JE File Check 버튼을 클릭하면 열면서 읽어 온 전표 데이터 파일의 행과 열의 수가 표시된다.

  • 전표 파일의 각 열을 선택하여 지정해 준다.

구분 대상 열 샘플 데이터의 열 이름
Select ACCT Code 계정코드열 ACCTCD
Select Debit Record 차변금액열 DR
Select Credit Record 대변금액열 CR
Select JE No. 전표번호열 JENO
Select JE Date 전표일자열 JEDATE
Date Format 날짜 형식 선택 20211231
Beg date 시작 일자 2017-01-01
End date 종료 일자 2017-12-31
Columns for NA Lines 결측값 체크하고 싶은 열 JENO
Account Code for B01 상대계정 분석을 위한 본 계정 40401
  • 시산표 파일 읽기

TB(CY) File Upload : 당기 시산표 업로드

TB(PY) File Upload : 전기 시산표 업로드

  • 시산표 파일의 각 열을 선택하여 지정해 준다.
구분 대상 열 Index 열 이름
Select ACCT Code 계정코드열 ACCTCD
Select DR Sum 차변금액합계열 DRSUM
Select CR Sum 대변금액합계열 CRSUM
  • F/P End Line Num. : 당기 시산표에서 재무상태표의 마지막 행번호(엑셀에서의 행번호)를 입력한다. (재무상태표와 손익계산서가 구분되도록 하기 위함)

버튼과 기능 설명

  • A01(1) : 입력값에서 시작일과 종료일에 입력한 기간 외에 있는 전표일자가 있는지 Test한다.

  • A01(2) : 결측값1의 갯수를 반환해 준다. 전표 Data에는 결측값이 있을 수 있다. 전표번호에 결측값이 있거나 계정코드에 결측값이 있거나 Key 값이 되는 어떠한 열에 결측값이 있다면 Journal Entry Test에 치명적인 결함이 발생할 수도 있으므로 결측값을 쉽게 확인할 수 있게 하기 위하여 열 Index를 선택하고 버튼을 누르면 결측값 갯수를 반환하도록 하였다.

  • A02 : 차변금액과 대변금액을 전표번호별로 합산하여 차이를 비교하고 차이가 0이 아닌 갯수가 나타난다.

  • A03 : 계정코드별 전표의 차변합계와 대변합계 차이는 시산표의 차변합계와 대변합계의 차이와 같아야 하므로 계정코드별 전표의 증감과 시산표 증감이 다른 계정의 갯수가 나타나게 하였다.

  • B01 : 입력한 상대계정의 갯수를 반환해 준다. 본계정코드 : 상대계정 분석의 본계정이 되는 계정코드를 입력한다.2 (예, 매출계정 코드 : 40401) Save JE_Test File 기능으로 생성된 엑셀 파일3을 열어서 상대계정이 적정한지 하나 하나 판단하고 문서화 한다. 이상치로 판단되는 상대계정 분개가 있다면 이상한 계정이 포함된 전표를 분석하고 증빙을 요청하여 확인한다.

  • Save JE_Test File : 상단의 모든 버튼을 눌러 절차가 완료되고 나면 결과를 엑셀로 저장할 수 있다. 탐색창이 나타나면 파일을 저장할 폴더를 지정한다. 지정한 폴더에 결과 엑셀 파일이 저장되고 나면 저장된 파일명이 메시지박스에 나타난다. 두 개의 엑셀 파일이 생성된다.

  1. 결측값 : 결측값은 입력이 누락된 값을 의미한다. Journal Entry Test에서 Key 값이 되는 전표번호, 계정코드, 차변금액, 대변금액 등 필수적인 값으로 서로 연결하여 의미를 찾기 위하여 필요로 하는 Data 값이 결측값이 많이 포함되어 있거나 특별히 필요한 내용이 결측되어 있다면 분석의 의미가 없어지거나 전표 분석이 방해를 받게 될 우려가 있다. 본 JE tester는 시산표의 계정코드에 결측값이 있다면 행 전체를 삭제해 버리는 방식으로 결측값을 제거한다. ↩︎

  2. 계정코드가 있는 열에서 확인하고자 하는 본계정의 코드를 JE Tester에 알려주면 JE Tester가 상대계정을 찾아서 Excel 파일로 생성한다. ↩︎

  3. B1test 에는 간단하게 계정코드(본계정 포함 상대계정들)와 전표 갯수가 나타나 있다. vlookup이나 Index, match 함수로 시산표 파일에서 계정명을 끌어다 놓고 확인할 수 있다. ↩︎